Od Petera Doughertyho
SPOLEČNOSTI v USA mohou nabídnout širokou škálu možností penzijního plánu, které poskytují daňové výhody jim i jejich zaměstnancům.
Ve skutečnosti je jich tak mnoho, že je těžké je všechny sledovat bez cestovní mapy.
Za prvé, existují kvalifikované plány a nekvalifikované plány. V rámci kategorie kvalifikovaných plánů existují jak penzijní plány, tak plány podílů na zisku, které se dále dělí na plány definovaných příspěvků a plány definovaných požitků.
MS ve španělském zdanění
BS v ekonomii
Evropský finanční
Plánovač ve Španělsku
Oprávněný odchod do důchodu
Plánovací poradce®
v USA
Autor dvou knih o finančním plánování
Plány s definovanými příspěvky mohou být buď penzijní nebo podílové. Plány definovaných benefitů? Jsou to vždy penzijní plány.
Americké společnosti mohou také zavést nekvalifikované penzijní plány, které jsou obvykle levnější a snáze se spravují.
Existuje také nekvalifikovaný plán, který nemá nic společného se zaměstnavatelem – IRA (Individual Retirement Account).
Jednotlivci si tak mohou spořit na svůj vlastní důchod a zároveň si užívat daňové úlevy.
Je obzvláště oblíbený u nezávislých pracovníků a osob samostatně výdělečně činných, kteří nemají přístup k plánům sponzorovaným zaměstnavatelem. Dokonce i zaměstnanci s penzijními plány na pracovišti mohou také využívat IRA v závislosti na jejich situaci.
matoucí? Ano. Je to jako kdyby USA postavily pětiproudovou dálnici s plánem odchodu do důchodu.
Na druhou stranu ve Španělsku se zdá, že někdo namaloval jeden pruh pro cyklisty a označil ho za den (pokud je ukazatelem lepší systém železniční dopravy mezi Španělskem a USA, ale i španělský pruh pro cyklisty může být lepším dopravním prostředkem).
Seznam možností daňově zvýhodněného spoření na důchod je ve Španělsku mnohem kratší. Možnosti jsou omezeny na:
- Penzijní plány
- Neziskové instituce vzájemného pojištění
- Pojištěné penzijní plány
- Penzijní plány na pracovišti
Obecně řečeno, Spojené státy mají pětkrát více daňově zvýhodněných plánů pro spoření na důchod než Španělsko.
Důchodové plány: Španělsko vs
Shodou okolností, v závislosti na aktuálním směnném kurzu $/€, může typický 50letý zaměstnanec ve Spojených státech přispět přibližně pětkrát více penězi na penzijní plán, který poskytuje okamžité daňové výhody než podobný zaměstnanec ve Španělsku.
Potenciální roční úspory: Španělsko vs
Velká Británie je uprostřed. Jako by vybudovali flexibilní a snadno ovladatelnou dvouproudovou silnici s pohodlným kruhovým objezdem. Mezi klíčové možnosti patří:
- Důchody na pracovišti
- Osobní penzijní plány (PPP) a penzijní připojištění
- Samostatně investované osobní důchody (SIPP)
- Důchody s definovanými dávkami
- Další dobrovolné příspěvky (AVC)
- Doživotní ISA (LISA)
Rozdíly mezi penzijními plány v USA a Španělsku nejsou pouze technickým detailem politiky. Mohou ovlivnit, jak lidé spoří a kolik si nashromáždí na důchod.
Širší škála možností v USA může vést k více přizpůsobeným strategiím spoření, kultuře, kde se úspory zdají být „normální“, a potenciálně větším fondům úspor na důchod.
Na druhou stranu vyžadují vyšší finanční gramotnost účastníků penzijního připojištění. A jak naznačil více než jeden člověk, široká škála penzijních plánů v USA může jednoduše odrážet více politiků, kteří chtějí na něčem své jméno.
Peter Dougherty je finanční plánovač ve společnosti BISSAN Wealth Management ve Španělsku. Je držitelem titulu MBA v oboru financí na Kolumbijské univerzitě v New Yorku a titul MS ve španělském zdanění (Master en Fiscalidad y Tributación) na univerzitě v Nebrija ve Španělsku. Je certifikován jako European Financial Planner (EFP) ve Španělsku a jako Chartered Retirement Planning Counselor® a Investment Advisor Representative ve Spojených státech amerických.
Další informace: https://www.financial-planning-in-spain.com
Klikněte sem a přečtěte si více Business & Finance News z The Olive Press.
